-
Услуги
ПОПУЛЯРНОЕ
БИЗНЕС-УСЛУГИ
ВИЗЫ И РЕЗИДЕНТСТВО
ДОКУМЕНТНЫЕ УСЛУГИ
ЮРИДИЧЕСКИЕ УСЛУГИ
EMIRATES ID
ФИНАНСОВЫЕ УСЛУГИ
- О нас
- Материалы
- Запросить услугу
Последние двенадцать месяцев FTA планомерно закручивает гайки по VAT, корпоративному налогу и требованиям к ведению учёта. Программа Small Business Relief — та самая, что позволяет стартапам с выручкой до AED 3,000,000 выбирать ставку корпоративного налога 0%, — заканчивается 31 декабря 2026 года. Это через восемь месяцев. После этого каждая зарегистрированная компания платит 9% на прибыль свыше AED 375,000 — без вариантов.
Добавьте сюда реформу штрафов от 14 апреля, ужесточённые требования к оформлению счётов и тот факт, что ваша establishment card в MOHRE и налоговая регистрация FTA теперь обмениваются данными, — и старая стратегия «разберёмся, когда получим письмо» больше не работает. Письмо теперь приходит с конкретной суммой.
Вы запустились, выручка начала капать, и вы решили, что VAT — проблема «настоящих» компаний. Потом один удачный квартал перевалил вашу скользящую выручку за 12 месяцев через AED 375,000 — и у вас было 30 дней, чтобы зарегистрироваться. Вы не зарегистрировались. Ошибки по VAT, которые совершают основатели в ОАЭ, почти всегда начинаются именно здесь — с порога, за которым никто не следит.
Неважно, опоздали вы на день или на полгода. Штраф AED 10,000 за просрочку регистрации VAT — самый массовый штраф, который выписывает FTA, и он применяется даже если ваша фактическая сумма VAT к уплате за период равна нулю.
Откройте банковскую выписку, сложите все входящие переводы за последние 12 месяцев и, если вы находитесь в пределах AED 50,000 от порога, регистрируйтесь сейчас. Можно зарегистрироваться добровольно уже при достижении AED 187,500 — многие стартапы так делают, чтобы возмещать входящий VAT по стартовым расходам. Если нужна помощь, чтобы выстроить структуру до того, как вы упрётесь в потолок, наш гид по стоимости открытия бизнеса в Дубае разбирает цифры на ранней стадии.
Не хотите разбираться с этим в одиночку? Sarmat — сертифицированный KHDA учебный центр и зарегистрированный центр печати в Дейре (Дубай). Напишите нам в WhatsApp — мы отвечаем на такие вопросы каждый день.
Вы получили торговую лицензию, корпоративный счёт открывали шесть недель, а в это время залог по Ejari оплачивали со своей личной карты Emirates NBD. Потом офисные стулья. Потом счёт поставщика. Через полгода ваши «расходы компании» размазаны по двум личным картам, счёту супруги и Revolut, который вы «завели на поездки». Это классическая бухгалтерская ошибка стартапов Дубая — она не попадает в заголовки, но убивает ваш первый аудит.
Сверху — AED 2,500 за каждый отсутствующий или некорректный налоговый инвойс. Год перемешанных транзакций без подтверждающих инвойсов легко превращается в AED 40,000+ одних только штрафов за учёт, ещё до того, как FTA вообще посмотрит, должны ли вы налог.
Сегодня же перестаньте пользоваться личными счетами для бизнеса. Откройте бизнес-счёт — Wio и Mashreq NeoBiz одобряют меньше чем за две недели — и возмещайте себе расходы аккуратно через зарплату или счёт займа директора. Дальше каждый AED на вход и выход бизнеса проходит через этот единственный счёт. Сверка превращается из кошмара на конец года в еженедельную задачу на 20 минут.
«Мы заработали меньше AED 3 миллионов, значит, корпоративный налог не платим.» Наполовину правда и полностью опасное заблуждение. Small Business Relief позволяет выбрать ставку 0% на прибыль, но вы всё равно обязаны зарегистрироваться как плательщик корпоративного налога, всё равно обязаны подавать декларацию и всё равно обязаны сделать этот выбор в декларации. Основатели, которые пропускают регистрацию, потому что «ничего не должны», — как раз те, кто получает уведомление.
Хорошая новость: FTA отменила этот штраф для компаний, которые подают первую декларацию по корпоративному налогу в течение семи месяцев после окончания первого финансового года, — но у этой поблажки есть условия и срок, и она не автоматическая. Просрочка подачи самой декларации стоит AED 500 в месяц в течение первых двенадцати месяцев, затем AED 1,000 в месяц бессрочно (ставки установлены Постановлением Кабинета министров № 75 от 2023 года и реформой апреля 2026 года не менялись). Стартап, который забыл подать декларацию за два года, накопит AED 18,000 только штрафов за просрочку подачи — плюс 14% годовых на любой неуплаченный налог.
Зарегистрируйтесь по корпоративному налогу в портале EmaraTax прямо сейчас. Это занимает около 40 минут — понадобятся торговая лицензия, Emirates ID и MOA. Если ваша выручка меньше AED 3 миллионов, выбирайте Small Business Relief в первой декларации — но помните, программа заканчивается 31 декабря 2026 года, это мост, а не постоянный план. Наш гид по дедлайнам корпоративного налога ОАЭ показывает, когда именно открываются ваши окна регистрации и подачи в зависимости от окончания финансового года.
Ваш бухгалтер (или вы сами ночью в QuickBooks) настроил план счетов, скопированный с американского или британского шаблона. В нём нет счетов входящего/исходящего VAT, нет раздельного учёта продаж по нулевой и стандартной ставке, нет логики designated zone и нет счёта обязательств по корпоративному налогу. Через полгода ваш P&L выглядит нормально, а декларация по VAT — полная каша. Это самая тихая из ошибок стартапов Дубая по корпоративному налогу — и та, которая сжигает больше всего часов в сезон подачи отчётности.
Прямой удар — AED 2,500 за каждый некорректный или отсутствующий налоговый инвойс и AED 1,000 за первую просрочку декларации по VAT, AED 2,000 за повторную. Но главная стоимость — 40–60 часов, которые ваш бухгалтер выставит за то, чтобы распутать неправильно разнесённые транзакции: по AED 300–500 в час это AED 12,000–30,000 расходов на «разгребание», которых избежала бы корректная изначальная настройка.
С первого дня используйте план счетов, заточенный под ОАЭ. Минимум вам нужны: VAT input recoverable, VAT input blocked, VAT output standard-rated, VAT output zero-rated, VAT output exempt, reverse-charge VAT и счёт обязательств по корпоративному налогу. У Xero, Zoho Books и QuickBooks есть готовые шаблоны под ОАЭ — используйте любой. Если ваш нынешний бухгалтер не может объяснить разницу между экспортом по нулевой ставке и освобождённой финансовой услугой, вам нужен другой бухгалтер.
Коммерческие предложения в WhatsApp, устные договорённости, оплаченные инвойсы, разбросанные по трём разным Gmail-аккаунтам, кассовые чеки от мелких покупок, которые так никогда и не отсканировали. Основатели, которые строят быстро, не строят документальный след, и к моменту, когда приходит уведомление об аудите FTA, 60% первого года восстановлению не подлежит.
Именно за нарушение правил хранения документов. FTA требует хранить документы по VAT пять лет, а общие налоговые документы — семь лет, и в ходе аудита инспекторы могут запросить любую транзакцию в этом окне. Если вы не можете предоставить подтверждающий документ, FTA вправе не признать расход, пересчитать налог, добавить штраф за просрочку платежа 14% годовых и сверху ещё штраф за нарушение правил хранения.
Выберите одну облачную папку — Google Drive, Dropbox, что угодно — и установите правило: каждый инвойс, чек, договор и банковская выписка попадают туда в течение 24 часов после операции. Называйте файлы единообразно (ГГГГ-ММ-ДД_поставщик_сумма.pdf). Настройте бесплатную автоматизацию в Zapier, которая пересылает в эту папку любое письмо со словом «invoice» в теме. Если у вас есть сотрудники, обязательства по соблюдению трудового законодательства ОАЭ требуют аналогичных сроков хранения документов — стройте одну систему и используйте её для обеих задач.
Сложите худший сценарий по штрафам за первый год для основателя, который совершил все пять ошибок: AED 10,000 за просрочку VAT, AED 10,000 за просрочку регистрации корпоративного налога, AED 20,000 штрафов за нарушение правил учёта, AED 12,500 за нарушения по инвойсам (пять отсутствующих документов), AED 6,000 штрафов за просрочку подачи, плюс 14% годовых на любой неуплаченный налог. Это почти AED 60,000 штрафов на бизнес, который, возможно, ещё не вышел даже на AED 500,000 выручки. FTA не интересует, что вы были заняты. Система штрафов теперь плоская, быстрая и формульная.
Основатели, которые относятся к комплаенсу как к «довеску» к расходам, обычно месяцу к четырнадцатому обнаруживают, что это была полноценная статья расходов всё это время — просто они её не планировали.
Учиться бухгалтерии ОАЭ можно как большинство основателей — совершив одну из пяти ошибок выше и заплатив AED 10,000 за урок. А можно потратить малую долю этой суммы на структурированное обучение, которое даст вам ту же комплаенс-рамку, с которой работает CFO: с сертификатом KHDA и ментором, у которого 8+ лет практики в сопровождении 100+ регистраций компаний в Дубае. Наш курс Advanced Accounting & Financial Management (продвинутая бухгалтерия и финансовый менеджмент) охватывает открытие компании, регистрацию и подачу VAT, выбор режима по корпоративному налогу, настройку плана счетов и подготовку документации к аудиту — всё, что разобрано в этой статье, преподаётся от начала до конца.
Логика простая: это разовая инвестиция в обучение, которая окупается в первый же раз, когда вы не платите AED 10,000 за просрочку регистрации. Sarmat обслужил 5,000+ клиентов в Дубае за 12+ лет и подготовил 300+ сертифицированных выпускников — из нашего офиса в Дейре мы видим, какие ошибки повторяются и кто из основателей их избегает. Рассрочка через Tamara и Tabby делит стоимость курса AED 6,199 примерно на AED 1,550/месяц на четыре месяца. Записаться на курс Advanced Accounting или напишите нам в WhatsApp, чтобы обсудить вашу конкретную ситуацию.
AED 10,000, фиксированная сумма. Он применяется в момент, когда вы перешагиваете обязательный порог регистрации AED 375,000 на скользящей 12-месячной основе и не регистрируетесь в течение 30 дней. Штраф не уменьшается за неполные месяцы или при нулевой сумме VAT к уплате.
На прибыль — нет, благодаря Small Business Relief, но вам всё равно нужно зарегистрироваться как плательщик корпоративного налога и подать декларацию, выбрав эту льготу. Программа Small Business Relief с порогом AED 3 миллиона заканчивается 31 декабря 2026 года — после этого льготная ставка 0% применяется только к прибыли до AED 375,000, а выше действуют 9%.
AED 10,000. FTA предложила освобождение для компаний, которые подают первую декларацию по корпоративному налогу в течение семи месяцев после окончания первого финансового года, — но это условное и ограниченное во времени послабление, и полагаться на него не стоит.
Постановление Кабинета министров № 129 от 2025 года заменило старый нарастающий штраф за просрочку платежа на фиксированные 14% годовых по всем нарушениям VAT, акцизов и налоговых процедур. Параллельно ужесточились штрафы за ведение учёта и оформление инвойсов. Штрафы за просрочку подачи декларации по корпоративному налогу (AED 500/месяц за первые двенадцать месяцев, затем AED 1,000/месяц) были установлены ранее Постановлением Кабинета министров № 75 от 2023 года и не менялись.
Для целей VAT — в общем случае нет: FTA требует метод начисления для компаний, зарегистрированных по VAT. Для очень небольшого бизнеса возможна упрощённая отчётность, но для любого стартапа, приближающегося к порогу VAT, стандартом является метод начисления.
Пять лет — документы по VAT и семь лет — общие документы для FTA: инвойсы, банковские выписки, договоры и подтверждающие документы. Храните всё в облаке с возможностью поиска — в ходе аудита FTA может запросить любую транзакцию внутри этого окна.
Helping individuals and businesses navigate UAE government procedures with precision and ease.Based in Dubai. Local experts. Government-compliant.
Proudly based in Dubai